• a fő „számítási” terhelés átvitele a szerverre és a kliens erőforrások gazdaságos felhasználása;
• távoli hozzáférés;
• az alkalmazás használata szolgáltatási modellben (SaaS);
• a programfelület és az egyedi űrlapok kezelése.

Munkavégzés az interneten keresztül

A „Közintézmény könyvelése” konfiguráció 2.0-s kiadása támogatja az infobázishoz való csatlakozást vékony vagy webes kliens használatával. A webes kliens lehetővé teszi, hogy a programot ne az intézmény számítógépére telepítse, hanem webböngészőn keresztül dolgozzon a programmal. A vékony kliens egy ismerős 1C:Enterprise alkalmazás egy könyvelő számára, és ugyanakkor lehetővé teszi a programmal való munkát az interneten keresztül.

Az adatfeldolgozó központ (DPC) feltételezi, hogy egy adott osztály (minisztérium, régió stb.) összes intézménye egyetlen információs bázisban vezet nyilvántartást. Sőt, minden intézménynek megvan a saját elszigetelt adatterülete, azaz csak a saját adataihoz fér hozzá.

Az adatközpont létrehozásának előnyei a következők:

• A program egyidejű frissítése az összes alárendelt intézmény számára. A szoftververziók (platform, konfiguráció) frissítését az összes alárendelt intézmény számára egyben központilag, szakképzett adatközponti adminisztrátorok végzik.
• A könyvelési szolgáltatás optimalizálása. Az egységes módszertani és számviteli központ létrehozása lehetővé teszi az elsődleges dokumentumok „helyszíni” rögzítését, valamint a könyvvizsgálati és ellenőrzési funkciók átadását a központhoz, amelynek magasan képzett szakemberei egységes számviteli politikát és eljárásokat dolgoznak ki és alakítanak ki valamennyi alárendelt intézmény számára.
• A naprakész információk minden intézményről bármikor elérhetők. Egy osztály (minisztérium, stb.) vezetőségének lehetősége van a kívánt adatterülethez kapcsolódva, bármely intézményről bármikor megszerezni a szükséges információkat.

Lehetőség tranzakciók generálására a jelentésközi időszakban

Az „Állami intézmény könyvelése” konfiguráció 2.0 kiadása tartalmazza a pénzügyi év végi és a beszámolási időszak közötti tranzakciók elkülönítését.

A pénzügyi év végi és a beszámolási időszak végén végzett műveletek három csoportra oszthatók:

• Az elszámolások lezárására vonatkozó műveletek közé tartoznak a pénzügyi év lezárására vonatkozó műveletek (záró beszámolók), amelyek a f. 0503127 (0503737), de még az egyenleg kialakulása előtt.
• A technológiai műveletek közé tartoznak a zárószámlák technológiai műveletei, amelyek egyenlege nem húzódik át a következő évre - mérlegen kívüli számlák egyenlege 17 "Pénzbeáramlás" és 18 "Pénzkiáramlás", engedélyezési számlák az év tárgyidőszakára. zárt és más hasonlók.
• A mérleg devizanemének megváltoztatására irányuló műveletek közé tartoznak a mérlegkészítés után és a következő évi tranzakciók könyvelésébe történő bejegyzés előtti műveletek - NFA átértékelés, záró egyenlegek átvezetése a következő év analitikai számláira stb.
• A pénzügyi év végi rutinműveletek és a jelentésközi időszak műveleteinek nyilvántartása speciális konfigurációs dokumentumok segítségével történik, amelyek alkalmasak hivatalos nyomtatott űrlapok (számviteli tanúsítvány f. 0504833 stb.) nyomtatására.

Lehetőség van a beszámolási időszak tetszőleges tranzakcióinak regisztrálására a „Művelet (könyvelés)” univerzális bizonylattal, a 0504833 „Számviteli tanúsítvány” nyomtatvány kinyomtatásával.

A standard számviteli jelentések lehetővé teszik a tranzakciók adatainak megszerzését:

• a tárgyidőszak a jelentésközi időszak tranzakcióinak figyelembevétele nélkül;
• a tárgyidőszak, beleértve a beszámolási időszak közötti tranzakciókat;
• jelentésközi időszak.

Szabályozott számviteli nyilvántartások: főkönyv, ügyleti napló stb. - a beszámolási időszak adatait a szabályozási dokumentumokban megállapított képződési sorrend szerint tartalmazzák.

Könyvelés osztályonként

Az „Állami intézmény könyvelése” konfiguráció 2.0-s kiadásában a divíziónkénti elszámolás opcionálisan telepítve van, és csak azokon a számlákon konfigurálhatja a divíziónkénti elszámolást, ahol ez szükséges. Az asszisztens segítségével osztályonként csoportos könyvelést állíthat be.

Az osztályok könyvelése használható például a különböző részlegek termelési költségeinek elszámolására.

2014: 1C:Enterprise 8. Tipikus konfiguráció „Kormányzati intézmény könyvelése”, 2.0 kiadás

Újdonság a 2.0.30.34-es verzióban: Számlaterv

A számlatükör módosítása az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériumának 2014. augusztus 29-én kelt, 89n számú, a 2010. december 1-jén kelt, 157n számú utasítást módosító rendeletével összhangban történt.

A fióknevek megváltoztak:

• 201.20 „Intézményi pénzeszközök hitelintézetben”;
• 204.32 „Részvétel az állami (önkormányzati) vállalatok alaptőkéjében”;
• 209.00 „Kár- és egyéb bevételi számítások”;
• 209.80 „Egyéb bevételekre vonatkozó számítások”;
• 502 00 „Kötelezettségek”;
• 504.00 "Becslési (tervezett, előrejelzett) feladatok."
• Hozzáadott fiókok:
• 205.82 „Számítások elszámolatlan bevételekre”;
• 209.30 „Költségtérítési számítások”;
• 209.40 „Kényszerlefoglalás összegének számítása”;
• 209.7A "(előlegek) nem pénzügyi eszközökben okozott károk kifizetése";
• 209.83 „Egyéb bevételekre vonatkozó számítások”;
• 209.8A „Egyéb bevételek (előlegek) kifizetése”;
• 210.10 "Az áfa levonására vonatkozó számítások";
• 210.11 „A kapott előlegek áfájára vonatkozó számítások”;
• 210.12 „A beszerzett anyagi javak, munkálatok, szolgáltatások áfájának kiszámítása”;
• 210.N2 "(Nem allokált áfa) Beszerzett anyagi javak, munkálatok, szolgáltatások áfaszámításai";
• 210.Р2 "A beszerzett anyagi javak, munkák, szolgáltatások áfájának kiszámítása";
• 401.60 "Tartalékok jövőbeli kiadásokra";
• 501.90 „A következő évek költségvetési kötelezettségeinek korlátai (a tervezési időszakon kívül)”;
• 501.93 "A költségvetési források kedvezményezettjeinek költségvetési kötelezettségeinek korlátai";
• 502.17 „A folyó pénzügyi évre elfogadott kötelezettségek”;
• 502.19 "A tárgyévi halasztott kötelezettségek";
• 502.27 „A folyó évet követő első évre átvállalt kötelezettségek (a következő pénzügyi évre)”;
• 502.29 „A tárgyévet (következő pénzügyi évet) követő első év halasztott kötelezettségei”;
• 502.37 „A folyó évet követő második évre átvállalt kötelezettségek (a következőt követő első évre)”;
• 502.39 „A tárgyévet követő második év (a következő év első évének) halasztott kötelezettségei”;
• 502.47 „A következő második évre átvállalt kötelezettségek”;
• 502.49 „A következő év halasztott kötelezettségei”;
• 502.90 „A következő évek kötelezettségei (a tervezési időszakon kívül)”;
• 502.91 „Más következő évekre vállalt kötelezettségek (tervezési időszakon kívül)”;
• 502.92 „Elfogadott monetáris kötelezettségek más következő évekre (tervezési időszakon kívül)”;
• 502.97 „Más következő évekre vállalt kötelezettségek (tervezési időszakon kívül)”;
• 502.99 „Más következő évek halasztott kötelezettségei (tervezési időszakon kívül)”;
• 503.90 "Költségvetési előirányzatok egyéb rendes évekre (a tervezési időszakon kívül)";
• 503.93 "A költségvetési források címzettjeinek és a kifizetések kezelőinek költségvetési előirányzatai forrás szerint";
• 17.34 „Pénzfelvételek az intézmény pénztárába”;
• 18.34 „Pénzkivonás az intézmény pénztárából”;
• 27 „A munkavállalók (munkavállalók) személyes használatra kiadott tárgyi eszközök”;
• 30 "Pénzügyi kötelezettségek harmadik feleken keresztüli teljesítésére vonatkozó számítások."
• Megszűnik fiókok:
• 210.01 „A beszerzett anyagi javak, munkálatok, szolgáltatások áfájának kiszámítása”;
• 210.N1 "(forgalmazási áfa) beszerzett anyagi javak, munkálatok, szolgáltatások áfaszámításai";
• 210.Р1 "A beszerzett anyagi javakra, munkákra, szolgáltatásokra vonatkozó áfa kiszámítása."
• Fiókok, amelyek alkalmazási köre megváltozott:
• A kormányzati intézmények által mostantól használt fiókok:
• 504.00 "Becslési (tervezett, előrejelzett) feladatok";
• 507.00 „Pénzügyi támogatás jóváhagyott mennyisége”;
• Költségvetési és autonóm intézmények által nem használt számlák (és alszámláik):
• 205.40 „Kényszerlefoglalás összegének számítása”;
• 205.70 "Az eszközökkel végzett tranzakciókból származó bevétel számításai."

2013: 1C: Közintézményi számvitel 8 2.0 kiadás

A „Közigazgatási intézmény elszámolása” konfiguráció 2.0-s kiadása szolgáltatási modellben is támogatja az interneten keresztüli munkát, ami azt jelenti, hogy a programot nem a felhasználó számítógépén, hanem egy ilyen szolgáltatást nyújtó oldalról webböngészőn keresztül kell elindítani. Ugyanakkor a felhasználó számára garantált a hitelesítő adatok biztonságos tárolása ezen az oldalon, teljes titoktartás mellett. Ezt a működési modellt „felhő” szolgáltatásnak is nevezik. A felhőszolgáltatás használatának egyik fontos előnye, hogy a felhasználóknak nem kell erőforrásokat költeniük például támogató szerverekre vagy az 1C: Government Accounting 8 verzióinak figyelésére a jogszabályi változások miatt.

", 1. számú költségvetési szám

Az új pénzügyi év kezdetével a kormányzati szerveknek nemcsak a beérkező költségvetési feladatokat kell helyesen megjeleníteniük a programban, hanem az előző időszak kötelezettségeit is helyesen át kell nyilvánítaniuk a jelenlegire.

Hogyan történik az engedélyezés?

A kiadások engedélyezésével kapcsolatos tranzakciók a 0 500 00 000 „Kiadások engedélyezése” számla megfelelő analitikai számláiban jelennek meg.

Az engedélyezés a következőképpen történik:

összevont költségvetési ütemtervet készítenek és hagynak jóvá;

a költségvetési előirányzatokat jóváhagyják, és tájékoztatják az alapkezelőket és a kedvezményezetteket;

a pénzeszközök címzettjei által vállalt kötelezettségek korlátairól megállapodnak, és azokat közölték;

a kötelezettségek teljesítésének megerősítése és ellenőrzése történik.

A kiadások engedélyezésének elszámolása a felhatalmazási tételek megfeleltetését tükrözi az elsődleges dokumentáció alapján, amelyet a megfelelő költségvetés pénzügyi szerkezete állapít meg.

A kiadások engedélyezése során a limitek elérése és a keretükön belüli kötelezettségek elfogadása az alábbi könyvelési tételeken történik:

KRB 50115000 készlet KRB 50113000 készlet– ez a könyvelés tükrözi a címzettel az előírt módon közölt kötelezettségi limitek összegeit, vagy a beszámolási (pénzügyi) év során a limitfelhívásnak megfelelően elvégzett korrekciók összegét.

KRB 50113000 készlet KRB 50113000 készlet– tükrözi a KOSGU alcikkek és cikkek kódjai által a határértékek címzettjével közölt mutatók részletességét. Ha a limiteket KOSGU szerinti bontás nélkül módosították, akkor az év során elvégzett korrekciók összege is megjelenik.

KRB 50113000 készlet KRB 50211000 készlet– az átvevő által a kereteken belül vállalt kötelezettségek összegét és az év közben történt változásokat figyelembe veszik.

A kiadások engedélyezésének tükrözése az „1C:BGU 8”, szerk. 2

Az „1C: Közintézményi számvitel 8” című programban szerk. 2.0, hogy tükrözze a folyó pénzügyi év költségvetési előirányzatait (BA) és a költségvetési kötelezettségek korlátait (LBO), a költségvetési alapok kezelője (RBS) által közölt, a „ Költségvetési adatok", amely a " lapon található ».

A dokumentumban " Költségvetési adatok» ki kell tölteni:

« Személyes fiók» – fel kell tüntetni, amely szerint az átutalt költségvetési pénzeszközöket figyelembe veszik.

« érvénybe léptetni» – az időpontnak meg kell egyeznie a kiadási ütemtervben meghatározott költségvetési adatok hatálybalépésének időpontjával.

« Szervezet» – az a szervezet kerül kiválasztásra, amelynek költségvetési adatait nyilvántartásba vették.

« A költségvetési adatok típusa» – a költségvetési besorolás típusa KRB vagy KIF feltüntetve.

A BA és LBO RBS-től az alárendelt PBS-hez történő átadására vonatkozó műveletek megfogalmazásához a „ Költségrend", amely szintén a " Tervezés és engedélyezés».

A dokumentum fejlécében " Költségrend» ki kell tölteni:

« Hatálybalépés dátuma» – a kiadási ütemterv hatálybalépésének időpontja.

« Szervezet» – Az RBS költségvetési adatokat továbbít a PBS-nek.

« Ahol» – az Adminisztrátor mezőben válassza ki a költségvetési adatokat továbbító RBS-t.

« Személyes fiók» – jelzi azt a személyes számlát, amelyen a továbbított költségvetési adatokat figyelembe veszik.

« Ahol» – a költségvetési források címzettje kitöltése a Partnerek névjegyzékből egy érték kiválasztásával történik, a címzett számlájának és kincstári hatóságának megjelölésével.

« Aláírások» – az okiratot aláíró személyek adatait feltüntetik.

Az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma 2010. december 1-jei, 157n számú rendeletével jóváhagyott, az Egységes Számlaterv alkalmazására vonatkozó Utasítások 312. pontja szerint a jelentéstételek, mutatók vagy egyenlegek helyes létrehozására vonatkozóan a beszámolási évben keletkezett kiadások engedélyezésére szolgáló megfelelő analitikai számlákat az első, a második és a következő évre vonatkozóan a folyó (következő) évre vonatkozóan a költségvetési kiadások engedélyezése céljából analitikai számlákra kell átvezetni.

Az engedélyezési mutatók átadása a tárgyév első munkanapján történik. 2018-ban az első munkanap január 9. A kötelezettségek újranyilvántartásának automatizálása az „1C: Közintézményi számvitel 8” programban, szerk. 2, feldolgozás Kötelezettségek újranyilvántartása" A feldolgozás meghívásához használhatja a navigációs sáv parancsát " Kötelezettségek újranyilvántartása"a szakaszban" Tervezés és engedélyezés».

Feldolgozás " Kötelezettségek újranyilvántartása"az új év első munkanapján kell elindítani. a gombbal Kitölt"a lapon" Megállapodások és egyéb kötelezettségek alapja» a táblázatos részt azon szerződések listája tölti ki, amelyek alapján kötelezettségeket vállaltak a záró pénzügyi év tervezési időszakaira. Az ilyen kötelezettségeket az új évben újra kell regisztrálni.

Amennyiben a kötelezettséget figyelembe vevő költségvetési besorolási kódok tárgyévben nem érvényesek, akkor ezzel egyidejűleg a „ KPS átutalások"A rendszer automatikusan létrehozza az elavult KPS-ek listáját.

Miután rákattintott a " Dokumentumok generálása»űrlapok « Kötelezettségek újranyilvántartása"a lapon" Generált dokumentumok"létrejön az új dokumentumok listája" A szerződések szerinti kötelezettségek és információk nyilvántartása»típus « Kötelezettség újrabejegyzése"vagy" A kötelezettség újrabejegyzése (a tárgy figyelembevételével).”

Az idei évben teljesíteni tervezett korábbi évek nem teljesített kötelezettségeit önállóan újra kell nyilvántartani, pl. a kötelezettségvállaláshoz szükséges dokumentumok bevitele.

A befejezett pénzügyi év engedélyezési számláinak lezárásához használja a „ A lezáró pénzügyi év engedélyezési számláinak lezárása" Az „Időszakzárás asszisztens”-ben be kell állítania a hónapot (az aktuális év decembere) és az évet (az évet, amikor be kell zárnia az engedélyezési fiókokat). A dokumentum kitöltéséhez " » követni kell a hiperhivatkozást « Nyissa meg a dokumentumok listáját" A tranzakciók helyes megjelenítése a dokumentumban " Tárgyévi engedélyezési számlák lezárása» a következő szempontokat kell figyelembe venni:

Pénzügyi év – azt az évet jelzi, amelyben az engedélyezési számlákat le kell zárni.

Tipikus művelet az engedélyezési számlák lezárása a lezárult pénzügyi évre vonatkozóan.

A táblázatos rész automatikus kitöltését a „Kitöltés könyvelési adatok szerint” gombra kattintva kell elvégezni.

A dokumentum elkészítése után " Tárgyévi engedélyezési számlák lezárása» gombbal « Pecsét» A „Számviteli tanúsítvány” az f.0504833 kóddal nyomtatható ki.

Üzemanyagok és kenőanyagok elszámolása (új alrendszer)

Az alrendszer fuvarlevelek és egységmunkalapok elkészítésére és nyomtatására, a normál és tényleges üzemanyag- és kenőanyagköltségek kiszámítására, valamint az üzemanyag és kenőanyagok elsődleges dokumentumok alapján történő leírására szolgál.

Az alrendszer használatához engedélyeznie kell az "Üzemanyagok és kenőanyagok elszámolása" jelölőnégyzetet a számviteli paraméterek beállítási űrlap "Speciális alrendszerek" részében.

Szabályozási és referencia információk és számviteli beállítások

"Alkalmazottak" címtár

Részletek hozzáadva a fuvarlevelek kibocsátásakor használt járművezetői adatok beviteléhez és tárolásához – a jogosítvány adatai és az osztálybesorolás.
A részletek akkor érhetők el, ha az "Illesztőprogram" jelző engedélyezve van.

"Üzemanyag- és kenőanyagtípusok" címtár (új)

Az üzemanyagok és kenőanyagok típusainak listájának tárolására tervezték, amely alapján kiszámítják az üzemanyagok és kenőanyagok standard és tényleges költségeit.

"Licenckártyák" könyvtár (új)

A fuvarlevél kiállításakor használt licenckártya adatok tárolására szolgál.
A könyvtár a "Konfiguráció és adminisztráció" részben található.

"Buszútvonalak" címtár (új)

Úgy tervezték, hogy az autóbusz útvonalak adatait tárolja a busz útvonallap kiadásakor.
A könyvtár a "Konfiguráció és adminisztráció" részben található.

"Járművek üzemanyag- és kenőanyag-fogyasztási szabványai", "Üzemanyag- és kenőanyag-fogyasztási szabványok az egységek számára" címtárak (új címtárak)

A referenciakönyvek a járművek és egységek üzemanyag-fogyasztási szabványait tárolják. A fogyasztási árak szezonálisak lehetnek, a szezon kezdetének és végének dátuma és hónapja van feltüntetve.
A címtárak a „Szabályozási és referenciainformációk” részben találhatók.

"Korrekciós tényezők az üzemanyag- és kenőanyag-fogyasztási arányok kiszámításához" címtár (új)

Arra tervezték, hogy adatokat tároljon a járművek és egységek üzemanyag-fogyasztási arányában bekövetkezett eltérésekről, százalékban kifejezve. A korrekciós együtthatók szezonálisak lehetnek, a szezon kezdetének és végének dátuma és hónapja van feltüntetve.

"Korrekciós értékek az üzemanyag-fogyasztás kiszámításához" könyvtár (új)

Úgy tervezték, hogy adatokat tároljon a járművek és egységek üzemanyag-fogyasztási arányában bekövetkezett eltérésekről, számértékekben kifejezve. A korrekciós értékek szezonálisak lehetnek, a szezon kezdetének és végének dátuma és hónapja van feltüntetve.
A címtár a „Szabályozási és referenciainformációk” részben található.

Információs nyilvántartás "Járművek és egységek üzemanyag-fogyasztási arányának beállításai" (új)

A nyilvántartás tárolja a tárgyi eszköz (jármű/egység) üzemanyag-fogyasztási arányait, korrekciós tényezőit és értékeit. A nyilvántartási információk alapján a számítási paraméterek kitöltése az adózási bizonylatokban történik.
A nyilvántartás a Tárgyi eszközök címtár pont navigációs paneljén nyitható meg.

Fuvarlevelek és egységműveleti lapok kiállításához szükséges dokumentumok

A programban szereplő fuvarlevelek a következő dokumentumok felhasználásával készülnek:

Személygépkocsi fuvarlevél (3. sz. nyomtatvány)
A 0345001-es nyomtatvány szerinti fuvarlevelek elkészítésére és nyomtatására tervezték.
Speciális jármű fuvarlevél (3. sz. speciális nyomtatvány)
f szerinti fuvarlevelek készítésére és nyomtatására tervezték. 0345002.
Teherautó fuvarlevél (4-C számú nyomtatvány)
f szerinti fuvarlevelek készítésére és nyomtatására tervezték. 0345004.
Teherautó fuvarlevél (4-P számú nyomtatvány)
f szerinti fuvarlevelek készítésére és nyomtatására tervezték. 0345005.
Autóbusz fuvarlevél (6. sz. nyomtatvány)
f szerinti fuvarlevelek készítésére és nyomtatására tervezték. 0345006.
Nem nyilvános autóbusz fuvarlevél (6-os külön nyomtatvány)
f szerinti fuvarlevelek készítésére és nyomtatására tervezték. 0345007.
Építőipari jármű fuvarlevél (ESM-2 nyomtatvány)
f szerinti fuvarlevelek készítésére és nyomtatására tervezték. 0340002.
A fuvarleveleket a „Fuvarlevelek naplója” tárolja, amely a „Leltár” részben található.

Az egység munkalap elkészítéséhez és kinyomtatásához használja az új Egység munkalap dokumentumot.

A bizonylat a Készlet részben található Összesített munkalapnaplóban hozható létre vagy nyitható meg.

Az üzemanyag és a kenőanyagok fogyasztásának és leírásának kiszámítása

A jármű vagy egység működésére vonatkozó adatok megadását, a normál és tényleges fogyasztás kiszámítását, valamint az üzemanyag és kenőanyagok leírását a program az alábbi dokumentumokkal dokumentálja:

Fuvarlevél adózása
Az egység munkalap adózása
A dokumentumok a „leltár” részben találhatók.

Lehetőség van a fuvarlevelek vagy egységmunkalapok adatainak (szám, dátum, sorozat) manuális megadása az adózási bizonylatokban anélkül, hogy szükségszerűen fuvarleveleket (egységmunkalapokat) kell létrehozni a rendszerben.

A fuvarlevél (egységmunkalap) szerinti standard és tényleges költségek számítása figyelembe veszi a számítások lehetőségét több útvonalon (üzemmódban) a jármű vagy egység eltérő üzemi körülményei mellett, befolyásolva az üzemanyag- és kenőanyag-fogyasztást. A számítás az üzemanyag és a kenőanyagok típusa szerint történik.

Az adózási bizonylatok az üzemanyagok és kenőanyagok leírására vonatkozó számviteli nyilvántartások dokumentálására szolgálnak. Üzemanyag és kenőanyag leírása egy adóbizonylattal lehetséges több IFO, KFO, TsMO (MOL/Storage location), egy elsődleges bizonylat (fuvarlevél vagy egységmunkalap) alapján történő felosztásra.

Alrendszer jelentések

Az alrendszer jelentéseket tartalmaz:

Fuvarlevelek mozgási naplója (8. sz. nyomtatvány)
A jelentés az f.0345008 számú fuvarlevelek mozgásának naplójának nyomtatására szolgál.
Egységek munkalapjainak mozgási naplója
A jelentés az egységek munkalapjainak mozgásáról szóló napló nyomtatására szolgál.
Befektetett eszközök és alkalmazottak üzemanyag- és kenőanyag-költségei
A jelentés célja, hogy elemezze a szokásos és tényleges kiadások, megtakarítások, túlköltségek, üzemanyag- és kenőanyagok, tárgyi eszközök (járművek/egységek), az állóeszközt üzemeltető alkalmazottak (vezetők/üzemeltetők) számított értékére vonatkozó adatokat.
Hozzáférési jogok beállítása

A konfiguráció a következő szerepeket tartalmazza:

A szerepkör tartalmazza a szabályozási referenciainformációkat, valamint az üzemanyag- és kenőanyag-elszámolási beállításokat tartalmazó könyvtárak és információs nyilvántartások hozzáadásának és módosításának jogát.

A szerepkör tartalmazza az alrendszerdokumentumok - fuvarlevelek és egységműveleti lapok - hozzáadásának és módosításának jogát.

A szerepkör tartalmazza az adózási dokumentumok hozzáadásának és módosításának jogát.
Üzemanyag- és kenőanyag-nyilvántartások olvasása
A szerepkör megtekintési hozzáférést biztosít az alrendszerben található összes objektumhoz.
Hozzáférési profil "Üzemanyag- és kenőanyag-elszámolás"

A szállítás tartalmaz egy előre telepített (standard) hozzáférési csoport profilt "Üzemanyag- és kenőanyag-adagolás"

A profil tartalmazza a törzsadatok konfigurálására, valamint az üzemanyag- és kenőanyag-nyilvántartások vezetésére vonatkozó jogokat, és a következő szerepköröket tartalmazza:

Üzemanyag-adagolási beállítások hozzáadása/módosítása
Fuvarlevelek hozzáadása/módosítása
Fuvarlevél adózás hozzáadása/módosítása
Az „Üzemanyag- és kenőanyag-elszámolás” profil kiegészítő, és nem használható egyedül a felhasználóhoz rendelt profilként.

Az Orosz Föderáció kormányának 2014. július 30-i 735. számú rendelete, amely módosítja az Orosz Föderáció kormányának 2011. december 26-án kelt 1137. számú rendeletét „A számításokhoz használt dokumentumok kitöltésének (karbantartásának) űrlapjairól és szabályairól általános forgalmi adóra” című fejezetben a számviteli bizonylatok kitöltésének szabályai módosultak az ÁFA a devizában történő kimutatás tekintetében.

Az Orosz Föderáció Kormánya 2014. július 30-i 735. sz. előírásainak végrehajtása érdekében további források kerültek a HÉA-számviteli nyilvántartásokba a mutatók devizában történő tárolására.

A devizaösszegek tükrözése a dokumentumokban történik:

Kezdő ÁFA egyenlegek megadása
Számla kiállítva, átvett
Javító számla kiállítva, megérkezett
Kiigazító számla kiállítva, megérkezett
Az előzetesen felszámított áfa felosztása
Vásárlási főkönyvi sor regisztrálása
Beszerzési főkönyvi bejegyzések generálása
Értékesítési főkönyvi bejegyzések generálása
és jelentések:

Beérkezett és kiállított számlák naplója (735)
Bevásárlási könyv (735)
Értékesítési könyv (735)
Szülőkkel való elszámolás elszámolása az óvodai gyermekek eltartásáról

Optimalizálták az „Óvodai szolgáltatások díjainak kiszámítása”, „Az óvodai szolgáltatások díjainak kiszámítása” és a „Szülői díjak ellentételezésének kiszámítása” dokumentumok egyéni képletei kiszámításának algoritmusait.

Az „Óvodai szolgáltatások díjának kiszámítása” című dokumentum lebonyolításának tilalma megszűnt, ha a táblázatos részben nulla látogatási napokkal rendelkező sorok vannak. Az ilyen sorokhoz nem jön létre feladás.

A 0504608 „Gyermek jelenléti ív” nyomtatott formában egy sor sorszámú oszlop került beillesztésre.

A „Fizetési nyugta” bizonylat fizetési célú szövegsablon beállításaihoz hozzáadtuk a „Gyermek intézménycsoport” attribútumot.

Az elszámoltatható személyekkel történő elszámolások elszámolása

Pénzbeli kötelezettségek átvételére irányuló tranzakciók kialakítása

Pénzbeli kötelezettség a számlavezetővel szemben az előlegfizetési kérelem jóváhagyását követően keletkezik, valamint abban az esetben, ha az elszámoló elszámolásra átvett kiadásai meghaladják a korábban kiadott előleget.

Tekintettel arra, hogy az elszámoltatható személyekkel szembeni pénzbeli kötelezettségek teljesítése főszabály szerint az intézmény pénztárán keresztül történik, az 502.00 számláknál a „Személyi számla szekciók” alszámla nem kötelező.

"Előlegigénylés" dokumentum

A bizonylat kiegészítésre került a „Kötelezettségvállalás okai” attribútummal (típus - „Szerződések és egyéb kötelezettségek keletkezésének jogalapok”) segédkönyv) a pénzbeli kötelezettségvállalásra vonatkozó számviteli nyilvántartások generálására.

A szállítás tartalmaz egy standard tranzakciót „Pénzügyi kötelezettségek elfogadása elszámoltatható személy fizetésére”.

"Előzetes jelentés" dokumentum

A bizonylat standard tranzakciójához olyan könyvelések kerültek, amelyek a pénzbeli kötelezettségek korrekcióját képezik az „Előlegkiadási kérelem” alapján elfogadott és a jóváhagyott előlegjelentés „Elköltött” táblázata szerint számított különbözetre.

Feladás csak az „Előlegigénylés” alapján felvett előlegjelentéshez jön létre.

Ingatlannyilvántartás

"Információk nyilvántartása az ingatlanról" dokumentum

A könyvelési objektumból származó információk kitöltésének funkciója minden kártyatípushoz konfigurálva van.

Cserebeállítások tárolása

Információs regiszter került hozzáadásra a "Csere az ingatlan-könyvelő rendszerrel" feldolgozási beállítások tárolására.

Figyelem!

A kártyák összetételére vonatkozó beállítások, az "Ingatlan könyvelési rendszer kártyáinak típusai" címtárból származó adatok, az ASUFI-val történő cseréhez mellékelt beállítások a 2.0.27 verziótól kezdve nem frissülnek automatikusan.

Az adatok frissítéséhez használja a parancsokat a lista formában:

"Az ingatlan-könyvelési rendszer térképeinek típusai" könyvtár - az "Alapértelmezés szerint kitöltendő" paranccsal
információs regiszter "Beállítások cseréje az ingatlan-könyvelő rendszerrel" - "Alapértelmezett beállítások betöltése..." paranccsal
A csereformátumok frissítése csak akkor szükséges, ha az „Ingatlan könyvelési rendszer térképeinek típusai” címtár frissül.

Számviteli módszertan

Tipikus műveletek

Egy új szabványos művelet került hozzáadásra a „Pénztári kiadási utalvány” bizonylathoz:

Betéti tartozás kibocsátása (304 02).
Technológiai változások

Számviteli tételek kialakítása

Hozzáadott egy képlet megadásának lehetőségét a tranzakció részleteinek "Naplószám" kitöltéséhez. Ha a tranzakcióbeállítás nem ad meg képletet a naplószám kitöltésére, és nincs beállítva a „Naplószám” érték, akkor az adatok a tranzakció terhelési és jóváírási számláinak beállításaitól függően automatikusan kitöltésre kerülnek.

Konfigurációs kiegészítések

A szállítás tartalmaz egy adatcsere beállítási fájlt (OFKalbom140.defx) a „Szövetségi kincstári szervek és a költségvetési folyamat résztvevői közötti információs interakcióban használt szöveges fájlformátumokra vonatkozó követelmények, a költségvetési folyamatban nem résztvevők, költségvetési intézmények, autonóm intézmények, a Számviteli Kamara, 14.0 verzió.

Tanfolyam orientált a költségvetési számvitel alapjait ismerő, állami és/vagy költségvetési intézményekben dolgozó hallgatók számára.

Tanulási cél: egyedi konfigurációs módok elsajátítása "1C: Közintézményi számvitel 8", kiadás 2.0.

A nappali tagozatos tanfolyam ára tartalmazza:

• 4 nap 10:00 és 17:00 óra között
• tananyagok
• ebédek, kávészünetek
• 1C-Training Center 3. számú bizonyítványa
• egy ingyenes kísérlet az „1C: Professional” tesztelésére az „1C: Public Institution Accounting 8” programmal

Képzési formátumok

Teljes munkaidőben nappali

Kinek szól ez a formátum:Azoknak, akik munkától távol tudnak részt venni a képzésben, és a klasszikus nappali képzést részesítik előnyben.

Időtartam:32 akadémiai óra

Online közvetítés

Mi ez a formátum:Az online közvetítés egy online webinárium formájában megvalósuló képzés, amely hazánkban is rohamosan népszerűvé válik. Speciális videós oktatóanyagok helyett „élő” előadást kap az interneten keresztül. Ez maximális természetességet biztosít az anyag bemutatásában, hasonlóan a hagyományos személyes tréninghez - de megszűnik a személyes jelenlét igénye az oktatóközpontban. Az egyetlen különbség a szemtől szembeni képzéstől a közönséggel és a tanárral való közvetlen interakció hiánya.

Kinek szól ez a formátum:Azoknak, akiknek egyszerűbb és kényelmesebb egy hagyományos előadás közvetítése, mint a videós oktatóanyagok. Azoknak az embereknek, akik a világ bármely pontjáról szeretnének személyesen jelen lenni egy képzési központban.

Időtartam:32 akadémiai óra

Tanfolyami program

• Szabályozó dokumentumok és magyarázatok
• Az állami (önkormányzati) intézménytípusok jellemzői
• Bevezetés a „Kormányzati intézmény könyvelése” konfigurációkba
• "Felhasználók" könyvtár.
• Az a dátum, amikor a számviteli adatok módosítása tilos.
• "Kincstár" és "Bankok" címtárak
• Számviteli paraméterek beállítása
• Az Orosz Föderáció költségvetési besorolása.

• A költségvetési bevételek osztályozása
• A költségvetési kiadások osztályozása
• A költségvetési hiány finanszírozási forrásainak osztályozása. KEC.

• Kezdő információk kitöltése az intézményekről. A "Szervezetek" címtára.
• "Pénzügyi támogatás forrásai (SFO)" címtár
• "Számlák osztályozási jellemzői" címtár
• A GMU számviteli politikája. A nyilvántartás összekapcsolása a működő számlatervvel.
• Ellenőrzés. Számlaterv (EPSBU). Működő számlaterv felállítása.
• Munka a "Counterparties" könyvtárral
• "Részlegek", "Alkalmazottak", "Tárolási helyek" és "Materiális felelősségi központok" címtárak.
• Eltávolítás a programban
• Cikkár típusok
• A "Mértékegység osztályozója" és a "Nómenklatúra listája" címtárak
• Sablonok leltári számok generálásához. OKOF osztályozó. "Befektetett eszközök listája" címtár.
• Befektetett eszközök kezdeti egyenlegeinek megadása
• Nyitó egyenlegek megadása a készletekhez
• Kezdő egyenlegek megadása más intézményi számlákhoz
• Költségvetési kiadások engedélyezése

• Beérkezett LBO-k, előirányzatok nyilvántartása
• Költségrend
• Módosítások végrehajtása a befejezett LBO-kon

• Költségvetési (önálló) intézmény kiadásengedélyezési műveletei
• Intézményi kiadások pénzbeli teljesítése

• Kérelem készpénzre. Az OFK pályázat lebonyolítása.

• Személyes számlán történő tranzakciók elszámolása.

• A személyes számlák típusai
• Készpénzköltség igénylése
• Pénzeszköz átvételek költségvetési intézmény személyes számlájára. Támogatások számítása.
• Készpénzeladás. A kapott előleg visszafizetése.
• Fájlcsere az OFK-val
• Kivonatok személyes számlákból.
• Jelentések a "Készpénz" részből.

• Készpénzes tranzakciók elszámolása.

• Átvétel készpénzes megbízás
• Jelentés ellenében előleg kiadása iránti kérelem.
• Költségpénztári megbízás.
• Előzetes jelentés
• Beszámolók az elszámoltatható személyekkel való elszámolásokról
• Hirdetmény készpénzes fizetésről
• Készpénzes tranzakciós jelentések

• Pénzügyi bizonylatok elszámolása
• Költségvetési és monetáris kötelezettségek elszámolása
• Befektetett eszközök átvétele, mozgatása, selejtezése.

• Állami eszköz vásárlása állami szerv által. Befektetett eszközök szállításával kapcsolatos szolgáltatások.
• A költségvetési intézmény saját bevételéből beszerzett tárgyi eszközök átvétele. Szállítói számla regisztrációja.
• Állami intézmények befektetett eszközök osztályonkénti mozgásai. Azonos elnevezésű állóeszközök csoportos bejegyzése.
• Kormányzati intézmény befektetett eszközeinek selejtezése
• Költségvetési intézmény befektetett eszközeinek selejtezése (fizikai kopás, értékesítés)
• Akár 10 000 rubel értékű állóeszközök elszámolása. Kis értékű tárgyi eszközök csoportos könyvelése.
• Belső operációs rendszer áthelyezése
• Befektetett eszközök átvétele az alapítótól költségvetési intézmény operatív vezetésébe
• Befektetett eszközök értékcsökkenése a számvitelben
• Befektetett eszközök korszerűsítése

• Befektetett eszközök elszámolásáról szóló jelentések. Leltárkártyák csoportos nyomtatása. Munka a "Befektetett eszközök, immateriális javak, jogi aktusok listája" kézikönyvvel. Az NFA leltár.
• A készletek elszámolása.

• Anyagbeszerzés állami szervek által. Anyagok átvétele a vezetőtől.
• Anyagok leírása.
• Belső anyagmozgatás
• Új típusú kormányzati szervek és költségvetési intézmények késztermékek, munkák és szolgáltatások elszámolása. Termékek értékesítése. Termelési számlák lezárása.
• Anyagszámviteli jelentések

• Adósokkal való elszámolás elszámolása

• Előleg fizetés a vevőtől. Szolgáltatások értékesítése a vevőtől kapott előleg ellenében. Előlegek elszámolása. Kiállított számla (előleg fizetésről).
• Egyeztető jelentés

• Szállítókkal, vállalkozókkal való elszámolások elszámolása

• Tranzakciók számlákkal 206 „Elszámolások kiadott előlegekről” és 302 „Elszámolások elfogadott kötelezettségekről”.
• Beszámolók a kölcsönös elszámolásokról. Szerződéses elszámolások és egyéb jelentések állapotának elemzése.

• A költségvetésbe történő kifizetések számításai

• ÁFA a konfigurációban. Számlák csoportos nyilvántartása a szolgáltatást vásárló előleg beérkezése után. Számlák csoportos nyomtatása.
• A szolgáltatások költségeinek leírása.
• Jövedelemadó
• Számvitel technológiai elemzése
• Bevételek és kiadások. Időszakzáró asszisztens.

• Az intézmény pénzügyi eredménye.
• Szabályozott jelentéstétel. Jelentések ellenőrzése. Jelentések elektronikus feltöltése.

Olvassa el a teljes programot

Az intézmény pénzügyi-gazdasági tevékenységét tükröző bizonylatok képezhetnek számviteli tételeket. A munka egyszerűsítése és a folyamat automatizálása érdekében az 1C: Public Institution Accounting 8 kiadás 2.0 programban van egy mechanizmus a számviteli műveletekhez (az összes tranzakció halmaza, amelyet egy dokumentum generál). Ez a mechanizmus lehetővé teszi az időköltségek csökkentését. És mivel a legtöbb művelet tömeges jellegű, és a feladások tekintetében azonos, a szabványos műveletek egész könyvtára található. A cikkben róluk fogunk beszélni.

A könyvtárat megtalálod:

Ez szabványos műveletek gyűjteménye, amelyek mindegyike tartalmaz bizonyos tranzakciók létrehozásának beállításait. Kérjük, vegye figyelembe, hogy ezeknek minden dokumentumhoz kell tartozniuk:

Amikor létrehoz és kitölt egy adott dokumentumot az 1C: BGU 8 edition 2.0 programban, ügyeljen a „Számviteli tranzakció” fülre. Ez a lap felelős egy művelet kiválasztásáért és egyéb további részletekért. Vegyük például a „Készpénzkiadási kérelem” dokumentum létrehozását:

Töltse ki a dokumentumot a szükséges adatokkal:

És menjünk a „Számviteli művelet” fülre:

Ezen a lapon található egy sor a számviteli tranzakció kiválasztásához a standard tranzakciók jegyzékéből:

Ezenkívül csak az aktuális dokumentumhoz tartozó műveletek kerülnek megnyitásra. A listában sárga ponttal jelölt műveletek előre definiált adatok (azaz az 1C hozta létre őket a kormányzati szervek utasításai szerint, a programmal együtt szállítják őket, és szükség szerint rendszeresen frissítik):

A művelet kiválasztása után az űrlap módosul, és további műveleti adatok válnak elérhetővé a kitöltéshez:

Példalistánk olyan műveletet is tartalmaz, amely nincs sárga ponttal jelölve. Az ilyen műveleteket a felhasználó hozza létre, ha bármilyen módosításra van szükség a könyvelési tételek kialakításánál:

Fontolja meg egy szabványos művelet létrehozását a „Készpénzköltség igénylése” dokumentumhoz. Ezt a legkényelmesebb egy meglévő művelet alapján megtenni, de kérésünkre végzett módosításokkal.
Javaslom a szabványos műveletek másolását a meglévők megváltoztatása helyett, mivel a szabványos műveletek, mint a teljes konfiguráció, időszakonként frissítésre kerülnek, és ha egy művelet leáll, vagy rosszul kezd működni, összehasonlíthatja az 1C fejlesztők jelenlegi műveletével, és nézze meg, milyen változások történtek.
Menjünk ismét a tipikus műveletek referenciakönyvéhez. A dokumentumok listájában megtaláljuk azt, amelyik érdekel:

A művelet kiválasztása után a módosításhoz másolja ezt a sort. Használjunk egy speciális gombot:

A gombra kattintás után egy megerősítő párbeszédablak jelenik meg:

A megerősítés után megnyílik egy új szabványos művelet szerkesztésére szolgáló ablak:

Az első dolog, amit meg kell tennie, a név megváltoztatása Ez egy fontos pont, mivel a tipikus műveletek listájában meg kell különböztetni őket név szerint:

Nézzük meg egymás után ennek az űrlapnak a főbb részleteit.
1. Dokumentum – ez az adat a dokumentumhoz való kötődést jelzi. Ezt az attribútumot nem célszerű szerkeszteni. Ha egy másik dokumentumhoz kell szabványos műveletet készíteni, akkor jobb, ha az adott dokumentumhoz tartozó szállítótól másolja a műveletet. Ez annak a ténynek köszönhető, hogy a műveleti beállítások gyakran az egyes dokumentumok részleteihez vannak kötve, és ha a dokumentumot megváltoztatják, a szabványos művelet egyszerűen nem fog működni.
2. Használati feltétel – ebben a részletben megadhatja, hogy ez a szabványos művelet milyen feltételek mellett induljon el. Megnyílik egy további ablak a konfigurációhoz:

Most nézzük az űrlapfüleket.
Képletek Tab

Ez a lap 2 részre oszlik:
- a bal oldalon egy fa formájában az összes képletekhez elérhető dokumentummező fel van sorolva (itt lehet mezőket kiválasztani; ha referencia típusúak, akkor a rendelkezésre álló mezők egy új faággá is bővülnek) ;
- a jobb oldalon egy számviteli tranzakció adatainak kitöltésére szolgáló képletek találhatók.
A jobb oldalon található még egy attribútum: „Zárás beállítása a számítások elején”. Általában azokban a műveletekben van beállítva, amelyek az egyenlegek kiszámításával járnak. Ha bejelöli a számítási időszak jelölőnégyzetét, az információs bázis blokkolja a számításhoz szükséges egyenlegeket (például ha a befektetett eszközök egyenlegét számítják, akkor nem lesz lehetőség átcsoportosításra, leírásra és egyéb egyenlegmódosítási műveletek). A számítás általában a másodperc töredékét vesz igénybe, így ennek még többfelhasználós módban is nagyon kicsi a hatása.

Alapértelmezés szerint két szabványos adat – a „Szervezet” és a „Dátum” – a dokumentumból származik.

A könyvjelző következő attribútuma a „Condition”. Úgy tervezték, hogy hozzárendeljen egy feltételt, amellyel a művelet létrejön (ha a feltétel eredménye pozitív). Feltétel létrehozásakor lehetőség van olyan funkciók és eljárások használatára, amelyeket az 1C fejlesztői a konfigurátorban leírtak.

Az alábbiakban a következő attribútum látható - „Üzenet szövege hiba esetén”. Ebben a mezőben egy hibaüzenetet írhat, amely akkor jelenik meg a felhasználó számára, ha a feladás generálási feltétele negatív.

Lap "További részletek"

Ez a fül olyan tranzakciós adatokat tartalmaz, amelyek nem szerepelnek a bizonylatban, de a könyvelési tételekhez szükségesek.
Itt az áttekinthetőség kedvéért a részleteket mappákba lehet csoportosítani. Minden attribútumhoz be van állítva egy kötelező attribútum (ha olyan dokumentumot próbál meg feladni, amelyikben nincs kitöltött attribútum, és kötelező attribútum van beállítva, akkor a program hibát generál, és a könyvelés nem történik meg). Ez a lap a képlet nevét is jelzi (vegye figyelembe, hogy a név a beépített 1C nyelv elnevezési szabályai szerint van kialakítva: nincs szóköz, a névben minden következő szó nagybetűvel van írva) és az attribútum típusa (milyen értékek ez az attribútum lehet például a „Számlák osztályozási jellemzői” címtárelem.
Ezen a lapon található egy „Előnézet” gomb – egy kényelmes eszköz, amellyel megtekintheti, hogyan fog kinézni a művelettel és a dokumentumban található további részletekkel ellátott űrlap:

Az űrlapon található további részletek pontosan úgy lesznek csoportosítva, ahogyan azokat a mappákban csoportosítottuk:

Az űrlap a művelethez való hozzáférési jogok beállításának részleteit is tartalmazza (a hozzáférés korlátozása érdekében, például a „Felhasználói” szerepkörrel rendelkező szakemberek számára):

A művelet címformájának átgondolása után térjünk át egy tipikus művelet feladásaira:

Az űrlap egy tipikus művelet eredményeként generált tranzakciók listája:

Kellékek "Ki" - huzalozási tevékenység jele. Ha ebben az oszlopban pozitív értéket adunk meg, akkor a program soha (semmilyen körülmények között) nem generálja ezt a bejegyzést:

"Feltételes" kellékek - egy feltétel jelenlétének jele Ha ebben az attribútumban nincs jelölőnégyzet, akkor a tranzakció a feltételektől függetlenül mindig létrejön. Ha elérhető - csak akkor, ha a feltétel-ellenőrzés pozitív (a feladás akkor jön létre, ha a feltétel teljesül):

Az egyes bejegyzések külön-külön is megvizsgálhatók:

Általában az űrlap két részből áll: a bal oldalon - a képletek forrásai és dokumentumrészletei; a jobb oldalon maguk a képletek.
Kezdjük megfontolásunkat egy fontos részlettel – „Adatforrás”:

Ebben a mezőben meg kell jelölni, hogy honnan veszi a program az adatokat - közvetlenül a bizonylat táblázatos részéből (példánkban ez a „Fizetési dekódolás” vagy „Alapítási bizonylat részletei”) vagy további adatforrásokból ( példánkban ez a „törlesztési tartozású elszámolások táblázata” vagy „Befizetés az egyszerűsített adórendszerű szállítónak”). Szeretném hangsúlyozni, hogy csak egy adatforrást választhat ki: ha például a „Fizetési dekódolás” adatforrást választja, további források adatai nem érhetők el:

Szintén a bal oldalon, a képletek operandusai között szerepel az „Összevonó függvények” és az „Általános modulfüggvények” - ezek az értékek kiszámításának különféle lehetőségei, amelyek szükség esetén felhasználhatók. Az 1C fejlesztők meglehetősen nagy listája képviseli őket a lista tanulmányozása után, meglehetősen összetett kiszámított tranzakciókat hozhat létre.

A lista következő operandusa a makrók - #ValueFilled és #ValueFilled/Abort. Nagyon hasznos makrók, amelyek segítenek ellenőrizni egy adott mező teljességét (például csak akkor hozhat létre feltételt, ha egy tranzakcióban egy alszámla jelzését kitölti):

Amint már megértette, a jobb oldalon közvetlenül le vannak írva a huzalozás egyes összetevőinek képletei. A könyvelés általános részletekre, valamint terhelési és jóváírási adatokra oszlik. Egyszerűen balról jobbra húzva a számunkra érdekes adatforrás operandusai átkerülnek a képletekhez.
És végül szeretném megjegyezni, hogy a képletek is szabványos konstrukciót használnak:

Ez egy olyan feltétel, amelyet a „MIKOR” szolgáltatásszó után tüntetünk fel. Az események alakulásának lehetőségeit az alábbiakban ismertetjük: ha a feltétel eredménye pozitív, akkor a „THEN” szolgáltatásszó utáni konstrukciót használjuk, ellenkező esetben a konstrukciót. az „ELSE” szó használata után.
Ezen a ponton a szabványos műveletek létrehozásának és megváltoztatásának mérlegelése befejezettnek tekinthető. Végezetül szeretném elmondani, hogy a standard műveletek igényeinek megfelelően történő megváltoztatása nagyban leegyszerűsíti a számvitel nehéz feladatát, és ennek a mechanizmusnak az elsajátításával számos könyvelői feladatot leegyszerűsíthet!